关于凌源市2019年财政决算（草案）的报告
——2020年6月28日在凌源市第七届人大常委会第二十六次会议上
市财政局局长 程广东
主任、各位副主任、各位委员：
2019年12月28日召开的凌源市七届人民代表大会第三次会议上，审议通过了《关于凌源市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告》。现在，2019年财政决算已经编成，我受市政府委托，向会议作关于2019年财政决算（草案）的报告，请予审议。
一、政府预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1．收入完成情况
根据正式编成的财政决算，2019年一般公共预算总收入为489,745万元，其中：一般公共预算收入完成了106,227万元，同比增收5,726万元，增长5.7％；上级补助收入354,561万元，同比增加46,478万元，增长15%；债务转贷收入13,883万元，上年结余收入7,094万元；调入资金7,980万元。一般公共预算收入的主要项目是：
（1）税收收入完成75,316万元，同比减收996万元，下降1%，税收收入占一般公共预算收入的71%。
（2）非税收入完成30,911元（含教育附加3,243万元），同比增收6,723万元，增长28%，非税收入占一般公共预算收入的29%。
2．支出完成情况
2019年全市一般公共预算总支出489,745万元，其中：一般公共预算支出452,618万元，同比增加63,834万元，增长16.4%；上解支出22,848万元；地方政府债券还本支出13,884万元。一般公共预算支出的主要项目是：
（1）一般公共服务支出38,352万元。
（2）国防支出100万元。
（3）公共安全支出15,700万元。
（4）教育支出76,527万元。
（5）科学技术支出990万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出5,599万元。
（7）社会保障和就业支出80,592万元。
（8）卫生健康支出43,116万元。
（9）节能环保支出6,087万元。
（10）城乡社区支出22,637万元。
（11）农林水支出90,554万元。
（12）交通运输支出20,980万元。
（13）资源勘探信息等支出4,983万元。
（14）商业服务业等支出729万元。
（15）自然资源海洋气象等支出3,122万元。
（16）住房保障支出36,209万元。
（17）粮油物资储备支出198万元。
（18）灾害防治及应急管理支出1,835万元。
（19）其他支出2,247万元。
（20）债务付息支出2,045万元。
（21）债务发行费用支出16万元。
3.市本级财政预算执行情况
市本级（含街道）一般公共预算收入总计411,616万元，其中：本级收入83,042万元，上级补助收入299,617万元，调入资金7,980万元，上年结余收入7,094万元，债务转贷收入13,883万元；支出总计411,221万元，其中：本级支出384,857万元，上解支出12,480万元，债务还本支出13,884万元；本级结转395万元，当年收支平衡。
4．收支平衡情况
2019年，一般公共预算收支相抵后，年末滚存结余395万元，全部结转下年使用，实现了当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年基金总收入47,667万元，其中：基金收入29,409万元，上级补助收入2,157万元，专项债务转贷收入16,101万元；基金总支出47,667万元。当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2019年国有资本经营预算总收入19,966万元，其中：国有资本经营收入24万元，上级补助收入11,004万元，上年结转8,938万元；国有资本经营总支出14,232万元。收支相抵后，当年结余5,734万元，全部结转下年使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
1．2019年，社保基金收入完成188,667万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入80,482万元，城乡居民基本养老保险基金收入14,973万元，机关事业单位保险基金收入25,152万元，职工基本医疗保险基金收入29,979万元，城乡居民基本医疗保险基金收入35,469万元，失业保险基金收入833万元，工伤保险基金收入1,268万元，生育保险基金收入511万元。
2．2019年，社保基金支出完成223,243万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出113,311万元（含上解省级暂存个人账户资金44,316万元），城乡居民基本养老保险基金支出13,636万元，机关事业单位保险基金支出36,075万元，职工基本医疗保险基金支出22,363万元，城乡居民基本医疗保险基金支出35,726万元，失业保险基金支出595万元，工伤保险基金支出1,024万元，生育保险基金支出513万元。
2019年社会保险基金结余-34,576万元，年末滚存结余35,824万元。
二、2019年的主要工作
（一）以“稳增长”为重点，强化收入征管、加大向上争取。
面对经济下行压力，坚持将狠抓收入征管、积极向上争取、促进收入增长作为财政工作的核心，多方培植财源，努力聚财增收。一是抓好税收征管协调，充分发挥综合治税工作机制作用，夯实增收基础，增加收入总量，2019年全市一般公共预算收入总量持续走在朝阳前列。二是持续加大资金争取力度，认真研读上级相关政策，加强部门衔接配合，全年争取上级补助收入36.6亿元(含债券资金2.9亿元)，有力地支持了地方经济发展。三是持续加大招商引资力度，全年新落地 “飞地”项目75个，实现乡镇街全覆盖，乡镇财政收入实现2.3亿元，增长27%。
（二）以补齐民生短板为着力点，不断增进民生福祉。
一是深入贯彻以人民为中心的发展理念，按照尽力而为、量力而行的原则，严格预算约束，优先保障“三保”支出，2019年兑现增资政策1.7亿元，做实职业年金1.4亿元，全年“三保”支出29亿元，确保全市社会的平稳运行。二是集中财力保障基本民生需求，不断调整优化支出结构。坚持就业优先，新增就业人员3,599人；加大基础教育投入力度，实施营养餐改善计划，巩固义务教育保障机制，扩大普惠性学前教育投入，困难学生资助体系实现全覆盖；全力以赴兜底社会保障，基本医疗保障制度实现城乡全覆盖，社会困难群体生活保障水平不断提高。确保“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”。
（三）以固基础激活力为发力点，“161”工程稳步推进。
一是持续加大开发区建设投入力度，筹集资金20,531万元用于支持我市装备制造业、新材料产业集群发展，投入3,956万元用于支持企业节能改造。二是推进现代农业快速发展。投入4.9亿元支持“三农”事业，打造都市农业、观光农业，荣获“国家农产品质量安全县”称号。三是加快发展现代服务业，抢抓国家级电子商务进农村示范县项目机遇，推动电商产业集聚，为打造省级电子商务产业示范园区加力提效。四是落实上级各项减税降费政策，全面兑现小微企业、节能环保等优惠政策，支持小微企业持续发展，筹措资金9,752万元扶持中航汽车、炜盛矿业、鸿盛物资等企业发展。
（四）以风险防范为底线，打好打赢三大攻坚战。
一是以债务管控为抓手，切实防范财政风险，全年及时偿还政府到期债务6亿元，清偿民营企业欠款1,923.9万元，牢牢守住了不发生系统性债务风险的底线，增强了政府信誉。二是进一步整合涉农资金，持续加大扶贫资金投入，拨付扶贫资金1.9亿元，大力补齐民生领域短板，助推脱贫攻坚；建立部门联动机制，强化扶贫资金动态监管，对104个扶贫项目，实施动态监控，大大提高了扶贫资金使用效益。三是以改善生态环境为核心，针对污染防治重点领域投入资金3,100万元，支持污水治理、农村环境综合整治，强抓“厕所革命”，推进“千村美丽，万村整洁”建设。
（五）以依法理财为宗旨，持续加强财政管理。
一是加大盘活财政存量资金力度，盘活存量资金8,591万元，充分发挥了财政资金的使用效益。二是积极开展人大预算联网监督，利用政务内网实现人大及其常委会与财政的联网，实现财政部门与人大的实时互联互通，将政府及各个部门的预算执行情况置于人大监督之下。三是依法推进预决算信息公开工作，推动预决算公开制度化、规范化、常态化，主动接受社会监督，构建信息公开长效机制。四是加强政府采购、评审约束管理，2019年政府采购资金6,880万元，节约资金528万元，节支率为7.7%；发挥投资评审作用，审定金额67,984万元，节约资金10,080万元。五是推进全面绩效管理，2019年部门项目预算绩效目标编制实现全覆盖，并对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，切实提高预算执行效率，同时，建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环。
三、下一步重点工作
2020年是决胜全面小康、决战脱贫攻坚的收官之年，我们要敢于担当作为，支持创新发展，在常态化疫情防控中扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，按照市委六届四次党代会精神，结合我市财税工作形势和任务，围绕市委市政府确定的建设重点，我们要着重做好以下几项工作：
（一）继续打好打赢“三大攻坚战”，切实防范化解重大风险。
一是支持脱贫攻坚任务如期全面完成。持续加大财政专项扶贫资金投入，本级财力投入2,500万元用于支持扶贫产业发展，推进产业扶贫“四个全覆盖”。严格落实“四个不摘”，充分利用动态监控平台，加强扶贫资金监管，提高扶贫资金使用效益，及时做好返贫人口和新发生贫困人口的监测和帮扶，巩固提升脱贫成果。二是坚守债务风险底线。加强政府债务管控，严格控制增量债务，积极消化存量债务。强化预算约束，积极落实债务限额管理和预算管理，将债务限额向社会公开，主动接受人大和社会监督，确保政府性债务绿色可控。三是继续支持打好污染防治攻坚战。坚持方向不变、力度不减，加大环保资金投入力度，严格落实“河长制”，继续支持农村环境综合整治等环保重点工作，推动生态环境质量持续好转。四是切实保障养老金及时足额发放。联合相关部门形成合力，对欠缴单位进行清理。积极向上争取政策支持，通过多渠道筹措资金，确保实现养老金按时足额发放。同时，配合做好企业职工养老保险全国统筹工作，提高养老金管理效率。
（二）兜牢“三保”支出底线，进一步调整优化支出结构。
一是坚持政府带头过紧日子。牢固树立艰苦奋斗、节用裕民的思想。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出。除疫情防控、应急救灾事项外，原则上不再追加预算。一般性支出在上年压减10%的基础上，2020年最低按16%比例进一步压减。从严从紧控制“三公”经费和会议费、培训费支出，坚持把“三保”放在地方财政支出的优先位置，做好常态化疫情防控形势下的“六保”工作，尤其是“保基本民生”和“保基层运转”，持续兜牢兜实“三保”底线。二是加大各类资金统筹力度。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹衔接。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度。三是继续清理整合专项资金。取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的项目，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的项目支出，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目，提高财政资金的使用效益。四是严格控制重大项目建设，今后涉及重大项目建设，没有来源渠道的，能不上的不上，能压的压下来；没有明确资金来源的，一律不得开工建设，严禁未批先建、先开工后立项行为，严禁要求企业带资承包政府工程项目，坚决杜绝“打白条”行为。
（三）积极保障和改善民生，满足群众美好生活需求。
一是大力筹集资金，保障全市重大民生工程的有序推进。支持实施乡村振兴战略，落实现代农业发展财政扶持政策，培育农业主导产业、农村新业态发展。二是坚持就业优先原则，完善就业再就业服务体系，支持实施职业技能提升行动。三是进一步优化教育支出结构，促进各项教育保障和资助政策落实到位，加快推进城乡义务教育一体化发展，积极落实“两免一补”政策，增加普惠性学前教育资源供给，支持第三幼儿园建设，优化学前教育布局，发展公平而有质量的教育。四是认真落实国家各项社保政策。稳步提高养老保障水平，继续提高困难群众救助保障水平；深入推进医药卫生体制改革，持续深化公立医院综合改革，探索利用“互联网+”，稳步提升医疗服务与保障能力；健全城乡基本公共卫生服务经费保障机制，坚决落实常态化疫情防控要求，加大财政投入力度，提高公共卫生服务和突发公共卫生事件应急处置能力。五是加快城镇老旧小区改造工作，推动住房租赁市场发展，逐步完善住房保障体系。六是大力支持旅游文化设施和市政设施改善，积极帮扶受疫情影响的文化产业恢复发展，不断提高人民群众生活品质。
（四）聚力增效落实积极的财政政策，稳步推动经济高质量发展。
一是巩固拓展减税降费成效。密切跟踪减税降费政策执行情况，加强监督检查，确保各项措施落实到位，积极应对疫情影响，促进企业复工复产，缓解企业生产经营困难。二是强化招商引资、招才引智双轮驱动。努力培育新的税收增长点。三是加强财政收入组织管理。进一步加大税收征管和稽查力度，做好收入的分析研判和运行调度，确保全年财政收入目标任务的圆满完成。四是严格非税收入管理，进一步强化征管措施，严禁征收“过头税费”，违规揽税收费，增加企业负担。同时，注重提升收入质量，突出税收收入在拉动财政收入的重要作用，努力实现财政收入稳中有进，经济发展水平提质增效。五是积极盘活国有资产资源，加强国有企业低效闲置资产管理，采取TOT等多种模式实现保值增值，为全市经济发展拓展空间注入新动能。六是大力发展“飞地”经济，鼓励困难乡镇加快财政自给步伐。七是创新财政支持投融资模式，综合运用国家和省产业基金、以奖代补助、财政贴息等支持政策，吸引金融资本参与发展，补齐财政保障的短板。八是继续深化国有企业改革，加速推进老企业转型升级，加快企业技术创新形成新的竞争优势。九是注重“资源整合”，着力把服务业打造成全市发展新引擎，积极推进致远金融物流港项目建设，着重支持全域旅游综合体和乡村旅游建设。
（五）把稳方向积极向上争取，努力扩充财政可支配财力总量。
紧紧围绕国家实施东北振兴、省政府突破辽西北等政策，抓住积极财政政策重点支持的领域，积极抢抓2020年《政府工作报告》提出支持政策的重要机遇，围绕新型基础设施建设、新型城镇化建设、重大工程、产业发展、公共卫生体系建设、生态环境建设、稳定市场主体等7个重点领域，重点争取特殊转移支付、专项转移支付、特别国债、中央预算内投资、专项债务。协调各部门包装新材料、新能源、农产品深加工、棚户区改造、老工业区搬迁改造、基础设施建设等领域的好项目、大项目，有效弥补疫情造成的减收增支缺口，提振市场主体信心，稳定我市经济社会发展水平。
（六）多措并举建立全面绩效管理体系，有效提高财政资金使用效益。
坚持以绩效为导向，加快建立起全方位格局、全过程闭环、全范围覆盖、全成本核算、多主体联动的全面预算绩效管理体系。一是把绩效目标事前评估作为申请预算的必要条件，部门预算项目与绩效目标同步批复，从源头上提高预算编制的科学性和精确性。二是按照“谁支出、谁负责”的原则，完善用款计划管理，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，科学调度资金，切实提高预算执行效率。三是充分运用评价结果，对重大政策和项目进行重点评价，不断提高评价质量。对各部门绩效目标未达成或目标制定明显不合理的，做出说明并提出整改措施。四是健全预算绩效评价结果反馈和绩效问题整改。对绩效好的政策和项目优先保障，对绩效一般的政策项目督促改进，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀资金一律收回，并按有关规定统筹用于亟需支持的领域。切实做到花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排，把钱花在刀刃上。
（七）主动作为推动财税体制改革，建立现代化的财政制度。
一是深化供给侧结构性改革及“放管服”改革工作，继续实施国库集中支付、政府采购、财政资金审批拨付、财政投资评审等改革，严格内部控制制度，结合审计查出突出问题规范资金的使用，提高资金使用效益。二是进一步深化部门预算改革，完善预算标准体系和项目库建设，预决算公开实行全覆盖。拓展预算人大联网监督功能内容，促进财政规范管理、健康运行。加快推进预算一体化平台建设，实现对预算管理的动态反映和有效控制，提升预算管理现代化水平。三是化“零”为“整”推动财政资金统筹使用，将所有财政资金纳入财政部门统一分配，做到预算一个“盘子”，收入一个“笼子”，支出一个“口子”。四是积极盘活财政存量资金，逐步缩短结余结转资金的收回期限，为落实减税降费政策，保障各项重点支出创造有利条件。五是进一步扩大国有资本经营预算编报范围，提高国有资本经营预算资金调入一般公共预算的比例，2020年国有资本经营预算调入一般预算比例不低于30%，推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调。
各位代表，成绩的取得增强了我们攻坚克难的信心，财政工作中仍需一鼓作气、乘势而上，我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受人大常委会的依法监督，主动作为，更好地发挥财政职能作用，同心协力，锐意进取，为建设开放、活力、大美、幸福凌源、全面建成小康社会谱写新的篇章。
下载链接：
2019年预算绩效工作情况.docx
2019年重大政策和重点项目绩效执行情况2.doc
2019年县对下专项转移支付分地区情况表.xls
2019年县对下专项转移支付分项目情况表.xls
2019年政府性基金总决算报表.xls
2019年一般公共预算总决算报表.xls
2019年社会保险基金总决算报表.xls
2019年国有资本经营总决算报表.xls
2019年度凌源市一般公共预算（基本）支出经济分类决算表.XLS
2019年度凌源市三公经费支出表.xls
2019年度凌源市本级一般公共预算基本支出明细表.XLS