——2024年6月3日在凌源市第八届人民代表大会常务委员会第十六次会议上
市财政局局长 迟冰
主任、各位副主任、各位委员：
2023年12月28日召开的凌源市八届人民代表大会第三次会议上，审议通过了《关于凌源市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告》。现在，2023年财政决算已经编成，我受市政府委托，向会议作关于2023年财政决算（草案）的报告，请予审议。
一、政府预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.收入完成情况
根据正式编成的财政决算，2023年全市一般公共预算总收入为621,836万元，其中：上级补助收入356,196万元；上年结余收入126,149万元；调入资金2,141万元；债务转贷收入23,459万元；一般公共预算收入完成113,891万元，同比增收3,597万元，增长3.3％。一般公共预算收入的主要项目是：
（1）税收收入完成76,750万元，同比减少收入4,752万元，下降5.8%，税收收入占一般公共预算收入的67.4%；
（2）非税收入完成37,141万元，同比增加收入8,349万元，增长29%，非税收入占一般公共预算收入的32.6%。
2.支出完成情况
全年一般公共预算总支出为621,836万元，其中：上解支出32,759万元；债务还本支出25,179万元；结转下年支出119,418万元；一般公共预算支出444,480万元，同比增加45,336万元，增长11.4%。
一般公共预算支出的主要项目是：
（1）一般公共服务支出37,986万元。
（2）国防支出76万元。
（3）公共安全支出15,751万元。
（4）教育支出77,179万元。
（5）科学技术支出591万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出4,177万元。
（7）社会保障和就业支出94,691万元。
（8）卫生健康支出22,281万元。
（9）节能环保支出5,105万元。
（10）城乡社区支出12,414万元。
（11）农林水支出83,917万元。
（12）交通运输支出10,170万元。
（13）资源勘探工业信息等支出19,979万元。
（14）商业服务业等支出1,330万元。
（15）自然资源海洋气象等支出2,025万元。
（16）住房保障支出37,572万元。
（17）粮油物资储备支出76万元。
（18）灾害防治及应急管理支出2,087万元。
（19）其他支出12,891万元。
（20）债务付息支出4,166万元。
（21）债务发行费用支出16万元。
3.市本级财政预算执行情况
市本级（含街道）一般公共预算收入总计557,769万元，其中：本级收入88,241万元；上级补助收入317,779万元；上年结余收入126,149万元；调入资金2,141万元；债务转贷收入23,459万元。一般公共预算支出总计557,769万元，其中：本级支出405,442万元；上解支出7,730万元；债务还本支出25,179万元；结转下年支出119,418万元。
4.收支平衡情况
2023年，一般公共预算收支相抵后，年末滚存结余119,418万元，全部结转下年使用，实现了当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2023年政府性基金总收入完成94,949万元，其中：基金收入61,108万元，上级补助收入7,734万元，上年结余17,481万元；调入资金1,396万元；债务转贷收入7,230万元。政府性基金总支出完成94,949万元，其中：政府性基金支出完成67,061万元，上解支出1,299万元，债务还本支出230万元，结转下年支出26,359万元，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2023年国有资本经营总收入2,076万元，其中：国有资本经营收入完成50万元，上年结转1,919万元，国有资本经营预算转移支付收入107万元。国有资本经营总支出2,076万元，其中：国有资本经营支出完成120万元，主要用于解决历史遗留问题及国有企业政策性补贴，结转下年支出1,956万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2023年社会保险基金收入安排69,786万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入21,002万元，机关事业单位基本养老保险基金收入48,784万元。当年社会保险基金支出安排66,205万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出18,349万元，机关事业单位基本养老保险基金支出47,856万元。
（五）政府债务情况
2023年底，全市债务余额42.2亿元，其中：政府性债务17.6亿元，隐性债务24.6亿元。
二、2023年主要工作完成情况
2023年，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入学习贯彻落实习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，践行“以政领财、以财辅政”理念，牢记“国之大者”、聚焦全面振兴新突破三年行动首战首胜目标任务，强化财政部门在经济社会发展的中枢地位，加力提效落实积极的财政政策，强化资金要素保障，沉着应对风险挑战，持续提升管理效能，为全市经济稳中向好、社会事业不断进步提供了坚实保障。
（一）多维发力，促进财政经济平稳运行。坚持“稳中求进”工作总基调，持续在“挖潜增收”和“缩支节流”上精准发力，推动经济社会发展稳中加固、稳中提质。一是狠抓组织收入。深化财税联动,强化收入征管，坚持“固税源、拓财源”“保存量、挖增量”，促进财政收入稳定增长。全年一般公共预算收入完成11.39亿元，同比增长3.3%，实现财政收入的正增长。二是狠抓支出管理。严控一般性支出，持续压减非刚性支出，清理长期固化和非急需的项目支出，优先保障基层“三保”、应急等刚性支出，重点保障各项重大工程、重点项目等资金需求。全年一般预算支出44.44亿元，增长11.4%，其中：一般性支出压减10%。三是狠抓绩效管理。深入推进全过程绩效管理，加强绩效目标审核，强化目标引领约束和评估论证，做实绩效运行监控，提升绩效评价质量，市本级实现部门预算绩效管理全覆盖，确保每一笔财政资金花在刀刃上、用在关键处。
（二）坚守底线，防范风险维护稳定环境。坚持系统观念，高度警惕各类风险的关联性，切实“平衡好财力、防范好风险”，促进全市经济行稳致远。一是防范化解债务风险。全面压实债务管控主体责任，严格执行年度化债方案和应急处置预案，全年全市及时足额偿还化解债务4.1亿元，其中：偿还债务本金2.5亿元，偿还利息1.6亿元，未发生法定债务风险事件。同时，积极争取新增债券和再融资置换债券资金3亿元，为我市城市基础设施建设及偿还2023年到期政府债券资金减轻了压力。二是防范保障运行风险。做好“三保”预算安排，切实发挥“三保库款保障户”作用，精准计划月度用款，加强库款动态调控，全力保障“三保”支出；暂付款坚持“严控新增”和“消化存量”两手抓，通过预算调剂、盘活存量等方式加大清理消化力度，完成暂付款规模“只减不增”硬性目标。三是防范财经领域风险。建立健全财会监督机制，加大财会监督力度，开展全市财务大检查活动，促进预算单位规范财务管理。同时，进一步加强与各类监督贯通协调，配合做好各项巡视巡察、审计检查，补足薄弱环节，严肃财经纪律。四是清理政府拖欠企业账款成效明显。通过争取上级再融资一般债券资金8,500万元和本级财力筹措资金8,859万元予以及时偿还化解，在朝阳各县市区率先完成清欠工作，得到朝阳市的充分认可和表扬。
（三）锚定目标，全力支持全市经济高质量发展。聚焦全市高质量发展大局，认真落实财政资金政策，财政服务保障能力不断提升。一是争取中央预算内及省资金项目13个，争取上级资金2.25亿元，在改善农村生产生活环境、补齐园区基础设施短板等方面发挥了重要作用。二是坚持把项目建设作为推进工业经济的重点工作，积极协调扶持、支持资金，大力扶持重点项目建设、支持企业转型升级、培育新经济新产业。全年投入4,585万元支持开发区项目配套建设，投入2.03亿元全力保障年产220万吨焦化项目和年产9.3亿立方米的LNG项目土地征拆迁，高频次对禹泽食品、华实科技、中玻新材料等骨干企业运行监测调度分析，拨付奖励资金469万元，鼓励企业稳产增效，稳定工业经济基本盘。三是加快推进国资国企改革步伐。按照科学功能定位、适度资源集中、适当错位发展的原则，整合现有国有资源，重组整合一批具有核心竞争力的龙头骨干集团，并研究制定了《凌源市国有企业管理暂行办法（试行）》，进一步规范国有企业经营管理。
（四）持续加大投入，着力保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，着力提高财政民生保障水平，全年民生支出36.6亿元，占一般公共预算支出比重的82.4%。一是推动农业农村高质量发展。整合投入涉农资金7.17亿元，用于做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；完成一事一议村内道路建设166公里，维修村内道路破损路面20公里，新建美丽乡村2个，争取“五好两宜”和美丽乡村项目资金800万元。二是提升教育公共服务质效。全年教育支出77,179万元，同比增加支出3,431万元，增长4.7%，确保教育投入“两个只增不减”，推动教育优质均衡发展。三是筑牢社会保障基础。坚持就业优先战略，本级支出2,254万元支持就业创业工作稳步推进；落实各类社会保险扩面提标政策，确保各项保险待遇及时足额发放；进一步完善社会救助体系，实现应保尽保。四是以创城引领软硬件更新提升，加快补齐城乡建设短板，提升城市建设品位。投入1.9亿元，新建垃圾中转站11座、休闲娱乐小游园8个、打通断头路6条、完成雨污分流管道铺设11公里，城市基础设施日趋完善。
一年来，虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到财政面临的困难依然很大，主要体现在：财政收入持续稳定增长仍面临较大挑战，刚性支出规模有增无减，加之巡视、巡查、各级审计问题整改，财政收支矛盾仍将十分突出；政府进入偿债高峰期，年均偿还全口径债务近7亿元，财政支付能力和政府信用面临严峻考验；个别部门资金使用效益仍需提高，绩效管理水平仍有待提升。对此，我们将在下一步工作中高度重视，积极采取措施，逐步加以解决。
三、下一步重点工作
2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的重要一年，是深入实施全面振兴新突破的攻坚之年，财政部门将立足职能定位，把财政资源配置、财税政策落实、财税体制改革放在中国式现代化进程中考量和谋划，自觉把党的二十大精神贯彻到财政工作全过程各环节，认真落实市委市政府各项决策部署，重点抓好以下几个方面：
（一）着力稳定收支，提升财政保障能力。坚持多渠道开源，树牢过“紧日子”思想，持续在“挖潜增收”和“缩支节流”上精准发力，推动经济社会发展稳中加固、稳中提质。一是坚持“固税源、拓财源”“保存量、挖增量”，进一步健全完善财政与税务等部门工作协调机制，做好重点行业、重点税源监测分析，规范和强化收入征管措施，确保财政收入质的有效提升和量的合理增长。二是把强化政府资源统筹作为对冲财政收支矛盾的主要抓手，加大各类预算资金、政府债券、单位收入的统筹力度，有效盘活和开发利用国有资产、资金、资源，增强财政保障能力。提高国有资本经营预算调入一般公共预算比例，加强上级资金的统筹衔接，千方百计扩大可用财力。三是奋力抢抓数字经济、新能源等政策“窗口期”，提前谋划做好项目储备，积极向上争取政策资金支持，运用政策性工具撬动社会性资本联动投入，全力保障重大决策部署落实落地。四是建立节约型财政保障机制，切实落实“过紧日子”要求，严控“三公”经费等支出规模，严把预算编制、资产配置、政府采购等关口，加大财政资金统筹盘活力度，大力压减非急需非刚性支出，加大结转结余资金清理力度，坚持集中财力支持兜底线、防风险、稳增长、促发展，切实提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。
（二）着力政策释能，提升支持发展效益。咬定全市全面振兴新突破三年行动目标任务，持续在“产业支撑”和“政策牵引”上精准发力，不断夯实发展根基。一是实施积极的财政政策，充分发挥财政政策“精准滴灌”、定向调节的作用，整合优化财政支持产业发展政策和资金，大力支持传统产业改造升级和战略性新兴产业培育壮大。二是持续完善重大项目投融资机制，统筹安排地方政府债券、中央预算内基本建设资金、基础建设专项资金等，加快构建现代产业体系。三是进一步落实好惠企纾困政策。优化财政贴息、分险机制等财金互动政策，引导金融机构加大对民营、小微、“三农”企业支持力度，帮助各类市场主体解难纾困。
（三）着力优化管理，提升财政服务水平。按照民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配原则，聚焦群众关切，持续在“资源配置”和“资金效益”上精准发力，不断提升群众幸福感、获得感。一是保障民生资金投入力度。继续将民生支出占比稳定在80%以上，支持办好重点民生项目，加快补齐住房、教育、医疗、基础设施等民生焦点的短板。二是优化民生资金投向。深化涉农资金统筹整合，支持保障乡村振兴各项重点任务落实；落实就业优先战略，强化重点群体就业支持，加强困难群体就业兜底帮扶；健全多层次社会保障体系，全力兜住困难群众基本生活底线；聚焦卫生健康领域，推动基层医疗卫生机构发展；确保教育投入“两个只增不减”，推动教育优质均衡发展；强化文旅发展软实力与硬支撑，促进文旅资源高效开发利用；实施城市更新，提升城乡建设品质，支持供热管网、老旧小区、农村危房改造等，持续开展农村人居环境整治，促进“住有所居”“住有宜居”“住有乐居”。三是加强民生资金监管。立足于“把好事办实、把实事办好”，落实财政资金常态化直达机制，确保直达资金花出效益、不出问题。建立库款监测预警机制，不断优化库款存量结构，切实保障好民生支出。
（四）着力深化改革，提升财政治理效能。坚持以财政管理体制机制改革为抓手，抓重点、破难点、争试点，不断提升财政治理现代化水平。一是深化预算管理改革。在扎实建设预算管理一体化系统基础上，进一步提高数字化思维、数字化认知的水平和能力，把数字化、一体化、现代化贯穿到收入组织、资金监控、资产运营等财政治理和服务各环节，以数字化改革统领财政各项业务领域制度重塑。二是深化预算绩效管理改革。把绩效的理念和方法全方位、全覆盖、全过程贯穿于财政整体工作，坚持以绩效管理为牵引，发挥好预算评审和事前绩效评估的源头把关作用，抓实抓细事后重点绩效评价，推动预算管理从“抓两头、放中间”向“抓两头、带中间”转变。三是建立健全财会监督机制，加大财会监督检查力度，持续完善内部控制制度，提高财政业务管理水平。四是深化国资国企改革，推动国有资本和国有企业做优做强做大，大力推动供热、水务等2家新组建企业集团组织架构搭建、内部机构设置、部分股权资产划转，实现上线运行。
（五）着力防范风险，守住安全发展底线。紧绷风险防控之弦，持续在“统筹兼顾”和“突出重点”上精准发力，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出优先，健全完善覆盖预算编制、标识管理、资金调度、执行监控、财力支撑的“三保”支出“封闭式、全链条、全方位”管理体系，实施“三保”支出全流程管理。二是筑牢债务风险防线。全面压实债务管控主体责任，强化“全口径”实时监测，多渠道筹集化债资金，积极稳妥化解存量债务，足额安排偿还债务本息，确保不发生政府性债务“爆雷”事件。三是守住安全运行红线。健全财政国库库款预测预警监控长效机制，持续加强库款运行监测和统计分析，合理调控库款保障水平，切实保障财政预算执行资金需求。同时，加强财政暂付款、政府购买服务付费、社保基金欠费等领域风险管控，厘清支出责任，全力做好财政运行风险防控。
主任、各位副主任、各位委员，全市财政工作将在市委市政府坚强领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，自信自强、守正创新，锚定全面振兴新突破三年行动目标任务，踔厉奋发、勇毅前行，在奋力推动凌源全面振兴全方位振兴实现新突破，为推动新时代社会主义现代化强市建设迈上新台阶贡献财政力量！