各位代表：
我受市人民政府委托，向大会作2022年凌源市财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
2022年全市一般公共预算总收入为526,390万元（预计数，下同），其中：一般公共预算收入完成112,000万元，同比减收10,536万元，增长-10％；上级补助收入334,850万元；债务转贷收入7,300万元；上年结余收入72,240万元。一般公共预算收入的主要项目是：税收收入完成85,000万元；非税收入完成27,000万元。分部门完成情况是：税务部门86,600万元；财政部门25,400万元。全年一般公共预算支出预计完成423,000万元，增长4.4%。
按功能分类主要支出项目：
（1）一般公共服务支出28,972万元。
（2）国防支出278万元。
（3）公共安全支出15,383万元。
（4）教育支出74,470万元。
（5）科学技术支出527万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出4,821万元。
（7）社会保障和就业支出86,957万元。
（8）卫生健康支出36,999万元。
（9）节能环保支出3,642万元。
（10）城乡社区支出12,089万元。
（11）农林水支出92,688万元。
（12）交通运输支出16,430万元。
（13）资源勘探工业信息等支出6,356万元。
（14）商业服务业等支出1,800万元。
（15）自然资源海洋气象等支出2,217万元。
（16）住房保障支出33,145万元。
（17）粮油物资储备支出174万元。
（18）灾害防治及应急管理支出2,270万元。
（19）金融支出3,330万元。
（20）债务付息支出452万元。
按经济分类主要支出项目：机关工资福利支出39,111万元，机关商品和服务支出24,365万元，机关资本性支出25,043万元，机关资本性支出（基建项目）6,509万元，对事业单位经常性补助支出158,951万元，对事业单位资本性补助支出51,718万元，对企业补助支出6,469万元，对个人和家庭的补助支出47,889万元，对社会保障基金补助支出37,651万元，债务利息及费用支出4,513万元，其他支出20,781万元。
扣除上解支出27,765万元、债务还本支出2,800万元后，结转下年支出72,825万元。2022年财政预算执行结果是：当年收支平衡。
2.市本级财政预算执行情况
市本级（含街道）一般公共预算收入总计482,476万元，其中：本级收入83,305万元，上级补助收入319,631万元，债务转贷收入7,300万元，上年结余收入72,240万元；支出总计482,476万元，其中：本级支出387,586万元，上解支出19,265万元，债务还本支出2,800万元，结转下年支出72,825万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金总收入完成109,967万元，其中：基金收入82,620万元，上级补助收入22,800万元，上年结余4,547万元；政府性基金支出完成103,785万元，地方政府债务还本支出2,000万元，结转下年支出4,182万元，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营总收入1,997万元，其中：国有资本经营收入完成1万元，上年结转1,889万元，国有资本经营预算转移支付收入107万元；国有资本经营支出完成1,997万元，主要用于解决历史遗留问题及国有企业政策性补贴支出153万元，结转下年1,844万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年社保基金收入完成64,299万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入17,957万元，机关事业单位基本养老保险基金收入46,342万元。当年社保基金支出完成62,235万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15,893万元，机关事业单位基本养老保险基金支出46,342万元。
（五）政府债务情况
2022年底，全市债务余额40.8亿元，其中：政府性债务16.3亿元，隐性债务24.5亿元。
以上财政收支数字为年度预算执行预计数，不是最后决算数。待决算编制完成，经上级财政部门审核后，报市人大常委会审议批准。
二、2022年主要工作完成情况
2022年，财政部门认真贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，坚持“以政领财、以财辅政”，坚决落实市委、市政府决策部署，紧盯全年目标任务，千方百计拓财源抓收入、优结构保重点、守底线防风险，财政运行保持总体平稳，较好地完成财政各项工作任务，有力推动了全市经济社会高质量发展。
（一）财政收入在多重压力中保持在合理区间。积极克服经济下行、疫情防控、政策性减收等多重不利因素，持续强化财税联动，关键节点日分析、日调度，在落实减税降费的同时，做到依法征收、应收尽收。预计全年一般公共预算收入自然口径完成11.2亿元，下降10%，一般公共预算收入可比口径完成11.97亿元，下降5%。
（二）向上争取项目资金在抢抓机遇中持续发力。坚持以争支持、破难题为着力点，抢抓中央资金下沉基层、支持基础设施建设等政策窗口期，整理汇总了辽宁省“十四五”规划重点内容，出台了《凌源市重点建设项目前期工作经费管理暂行办法》《财政局关于成立向上争取工作领导小组的通知》等保障性政策，做到资金、政策、试点一起争，全年向上争取到位资金完成47亿元。
（三）积极的财税政策在稳住大盘中落地见效。把“稳经济、保增长、促发展”摆在最突出位置，落实国常会“一揽子”财税举措，发挥财政职能稳住经济基本盘，助企纾困促发展。一是推动多项助企纾困财税支持政策落地见效。新增减税降费及缓税减税15,740万元（一般预算口径）。其中：小微企业缓税3,900万元，增值税留抵退税8,300万元，六税两费扩围3,300万元，小规模纳税人免征增值税240万元。二是充分调动各方面积极性促消费和有效投资。发放125万元惠民消费券，有效对冲疫情影响、提振消费信心。三是积极落实政府采购相关政策，全面落实提高价格扣除比例、预留采购份额等政府采购支持中小企业政策，2022年面向中小微企业采购预算预留额度在30%以上，且不再收取投标保证金。四是全力做好小微企业承租国有资产类经营性房产租金减免工作，针对我市国有企业、机关单位出租的国有房屋，在2022年底对服务业小微企业和个体工商户按照合同到期时限，对不再续租的进行减免3个月租金，对继续续租的再免费延长3个月租期。
（四）财政风险防控在积极应对中总体可控。聚焦政府债务、隐性债务、暂付款、基层“三保”、资金管理使用等财政运行风险点，及时预警提示，采取有效举措守牢风险底线。一是兜牢兜实基层“三保”底线。全面落实中央省市基层财政平稳运行视频工作会议精神，千方百计筹集资金，优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做到该安排的全额安排、该发的按标准和范围发放、有时间要求的按时落实，切实兜牢兜实三保底线。全年三保累计支出36.1亿元，占一般公共预算总支出的86%。二是及时足额偿还政府债务。提前谋划应对偿债高峰，及时偿还政府到期债务3.9亿元。三是完成消化暂付性款项任务。按照“严控增量、消化存量”要求，完成年度消化任务1.33亿元。
（五）民生福祉在共同富裕中持续改善。坚持用“真金白银”办好群众最关切的事，下大力补齐民生保障短板。全年民生支出完成35.7亿元，占一般公共预算支出比重85%。围绕疫情防控，共筹集应对疫情防控资金1.4亿元。围绕城市品质提升，筹措资金3.4亿元，持续加大了城市建设和公共设施的投入，弥补城市基础设施短板。围绕乡村振兴，统筹整合使用财政涉农资金13.3亿元，其中落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金1.16亿元，重点支持乡村振兴及农业园区玻璃温室、连栋冷棚建设等。围绕教育事业投入，严格“两个只增不减”要求，深入加强义务教育公用经费保障机制、义务教育薄弱环节改善与能力提升、教育资助体系建设、公共文化服务体系建设等资金的管理与使用，投入教育资金7.45亿元，加快推进城乡教育均等化。围绕社会保障，投入资金8.1亿元，落实养老、医疗、失业、特困人员救助、优抚对象待遇等补助政策。围绕农村综改方面，170公里一事一议道路全部竣工，新建美丽乡村7个，实施扶持壮大村集体项目15个。
（六）财政管理效能在规范化、精细化中全面提升。以全省财政系统“精算、精管、精准、精细”专项行动为抓手，一是强化预算管理，科学编制预算，加强财政资源统筹，优化支出结构，强化预算绩效管理，切实把钱花在刀刃上、花出成效。二是加强数字财政建设，深入推进预算管理一体化为抓手，全面梳理财政业务流、数据流和资金流，利用信息技术加强财政收入、资金支付、运行风险监控和大数据分析，实现财政管理数字化智能化。三是完善财政政策措施，全面梳理现行财政政策和专项资金，找准支持方向和着力点，统筹谋划、系统完善，打好政策资金“组合拳”，提升财政政策和资金的靶向性有效性。四是优化制度和流程设计，按照精简程序、理清环节、分清责任、明确标准的原则，健全和优化财政工作流程，抓好细节、堵塞漏洞，确保财政资金规范、安全、高效运行。
各位代表，一年来，虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作中存在的问题和不足：一是受减税降费和新冠疫情持续叠加影响，具有支撑作用的税源企业较少，税源基础不够稳固，财政收入增长乏力。二是财政刚性支出持续加大，收支矛盾不断加剧，“紧平衡”已成为常态。三是财政预算绩效管理有待进一步提升。四是落实“过紧日子”要求还没有形成浓厚氛围。五是财政监督有待加强。我们将在下一步工作中高度重视，积极采取措施，逐步加以解决。
三、2023年财政预算安排意见
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的第一年，也是“十四五”承上启下的关键之年。2023年全市预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，切实将着力点放在服务构建新发展格局、促进高质量发展上。加强财政资源统筹，大力优化支出结构，兜实兜牢“三保”支出底线，持续提升市委、市政府重大战略任务财力保障力度；不折不扣落实过紧日子要求，厉行节约办一切事情，精打细算，严控一般性支出；树牢“先有项目后有预算、先有预算再有执行、无预算不得执行”的预算管理理念，强化“数字财政”系统支撑，加强预算管理一体化建设，不断完善预算约束机制，推动预算绩效提质增效；坚持防风险意识，严肃财经纪律要求，统筹发展和安全，切实为凌源经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。
2023年我市财政收支预算草案安排如下：
（一）一般公共预算草案
1.全市一般公共预算草案
2023年，全市一般公共预算总收入安排389,079万元，其中：上级补助收入180,454万元；调入资金10,000万元；上年结余收入72,825万元；一般公共预算收入安排125,800万元，同比增长12.3%。一般公共预算收入的主要项目是：税收收入安排100,800万元；非税收入安排25,000万元。分部门安排情况是：税务部门102,800万元；财政部门23,000万元。2023年一般公共预算支出安排359,989万元。按功能分类主要支出项目是：
（1）一般公共服务支出30,760万元。
（2）国防支出17万元。
（3）公共安全支出13,924万元。
（4）教育支出72,410万元。
（5）科学技术支出1,304万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出2,558万元。
（7）社会保障和就业支出77,326万元。
（8）卫生健康支出30,999万元。
（9）节能环保支出2,068万元。
（10）城乡社区支出5,747万元。
（11）农林水支出61,584万元。
（12）交通运输支出3,841万元。
（13）资源勘探工业信息等支出6,164万元。
（14）商业服务业等支出379万元。
（15）自然资源海洋气象等支出1,736万元。
（16）住房保障支出44,125万元。
（17）灾害防治及应急管理支出1,047万元。
（18）债务付息支出1,000万元。
（19）预备费3,000万元。
按经济分类主要支出项目：机关工资福利支出37,477万元，机关商品和服务支出13,480万元，对事业单位经常性补助支出164,683万元，对事业单位资本性补助支出33,057万元，对企业补助支出2,528万元，对个人和家庭的补助支出66,823万元，对社会保障基金补助支出38,941万元，预备费3,000万元。
扣除上解支出29,090万元，收支相抵，当年收支平衡。
2.市本级一般公共预算草案
2023年，市本级（含街道）拟安排一般公共预算收入总来源346,519万元，其中：本级收入90,386万元，上级补助收入173,308万元，上年结转收入72,825万元，调入资金10,000万元；相应安排支出346,519万元，其中：本级支出326,929万元，上解支出19,590万元。
（二）政府性基金预算草案
2023年基金预算收入安排48,367万元，其中：国有土地使用权出让收入40,000万元，城市基础设施配套费收入3,000万元；上级补助收入1,185万元；上年结余4,182万元。按照收支平衡的原则，当年基金支出安排了48,367万元。
（三）国有资本经营预算草案
2023年国有资本经营收入安排1,846万元，其中：利润收入2万元；上年结转1,844万元。国有资本经营支出安排1,846万元，当年收支平衡。
（四）社保基金预算草案
2023年社保基金收入安排68,311万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19,317万元，机关事业单位基本养老保险基金收入48,994万元。当年社保基金支出安排64,887万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15,893万元，机关事业单位基本养老保险基金支出48,994万元。
四、2023年财政工作重点
2023年,受经济下行、供给冲击等因素叠加影响，预算执行仍将延续“紧平衡”状态，为推动财政运行稳定在合理区间，保障经济社会健康发展，工作中将以抓财源促发展、抓管理促规范、抓风险促运转、抓素质促形象为载体，积极打造“五型财政”。
（一）有效增收节支，打造“发展型财政”。完整、全面、准确贯彻新发展理念，服务和融入构建新发展格局，聚焦高质量发展需求，更加有力有效地推动发展、厚植财源。一是激发财政增收潜力。突出征管重点，跟踪域内的重点企业、支柱行业、新兴产业等税源状况，找准财税征管的重点和新的增长点，稳控税源，防止税收外流。严格组织收入，依法征税、应收尽收，加强税收、非税征管执收部门协调配合，完善收入调度机制，落实责任，努力形成齐抓共管的工作合力，深挖增收潜力。二是加大向上争取支持力度。落实向上争取目标，紧盯上级政策导向、项目布局和资金投向，以“争政策、争项目、争资金”为着力点，深入挖掘我市优势条件，明确向上争取的针对性、精准性，大力争取上级政策和资金的倾斜。三是优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，坚持以收定支、量入为出，建立节约型财政保障机制，在精打细算上下功夫，把有限的资金用到“刀刃”上。四是严格预算刚性约束。坚持“先预算，后支出、无预算，不支出”的原则，原则上当年不新增项目支出；充分开展项目论证评审和财政可承受能力评估，确需安排的项目，通过预算调剂、统筹存量资金、争取上级专项资金等渠道解决。五是持续做好存量盘活。建立“定期清理、限期使用、超期收回”的长效机制，将难以支出的长期沉淀资金一律收回，统筹用于经济社会发展的重点领域。
（二）围绕实现共同富裕目标，打造保障坚实、公平普惠的“民本型财政”。加力打造民本型财政，健全民生领域投入保障机制，助力解决好人民群众急难愁盼问题，扎实推动共同富裕，不断实现人民对美好生活的向往。一是按照公共财政的要求，财力向民生领域倾斜。加大对教育、社会保障、“三农”、医疗卫生等方面的投入，以人民满意不满意、人民高兴不高兴作为财政工作的出发点和落脚点。二是财力保障突出持续性。坚持把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，完善落实民生支出清单管理制度，增强民生政策措施的有效性和可持续性。三是资金投向突出精准性。优化财政民生政策供给和资金投入，完善落实常态化财政资金直达机制，深入推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，推动各类民生资金快下达、准投放、严监管，更加精准高效地惠企利民。
（三）坚持统筹发展与安全，打造风险可控、更可持续的“稳健型财政”。兼顾当前和长远，牢固树立底线思维、风险意识，平衡好促发展和防风险的关系，增强风险防范化解能力，守住不发生系统性风险底线。一是精准防控政府性债务风险。强化政府债务“借、用、管、还”全流程规范化管理，多渠道化解政府性债务。二是兜牢兜实“三保”底线。完善落实“三保”支出保障机制，坚持“三保”支出优先顺序，实现足额保障；强化财政运行监测预警，对风险隐患早发现早处置。三是坚决防范次生风险发生。科学研判、妥善应对经济社会发展中可能出现的风险挑战，有效防止其他领域风险向财政领域传导，确保财政运行安全。
（四）落实全面依法治国要求，打造管理科学、治理高效的“法治型财政”。加力打造法治型财政，依法依规履行财政职责，不断提升依法理财、依法行政的能力水平，加快推进财政治理体系和治理能力现代化。一是向财政管理要效益。依法依规履行预算执行、政府采购、政府性债务、国有资产、国有金融资本等管理职责，以规范化、精细化管理，促进提高财政资金资产使用效益。二是向财会监督要效能。完善落实财会监督机制，推动构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。强化重大财税政策落实情况监督，加强部门预算闭环监管，做好对政府债务、财政运行、“三保”等方面的持续监控。三是向数字赋能要效率。巩固拓展预算管理一体化建设成果，健全完善现代信息技术条件下“制度+技术”管理机制，积极探索“大智移云”技术应用，用数据来管理、用数据来决策、用数据来创新，进一步提升财政数字化、智能化、智慧化管理水平。
（五）扛牢全面从严治党主体责任，打造忠诚干净担当的“勤廉型财政”。加力打造勤廉型财政，推动财政各级党组织全面进步、全面过硬，以高质量党建引领财政事业高质量发展。一是持续加强思想政治建设。坚持以政领财、以财辅政，深化学习型机关创建，持续在学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想上下功夫，始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同党中央保持高度一致。二是持续加强干部队伍建设。统筹推进财政干部队伍建设，大力培养选拔优秀年轻干部，进一步优化财政干部队伍结构。坚持严管与厚爱结合、约束和激励并重，完善落实鼓励干部担当作为的容错纠错、激励保护机制。三是持续加强能力作风建设。强化专业能力、专业作风、专业精神培养，进一步增强政治素养、专业能力和实践本领。强化真抓实干的担当意识、马上就办的效率意识、争先晋位的进取意识、一丝不苟的精细意识，持续提振干事创业的精气神。四是持续加强纪律规矩建设。坚持不敢腐、不能腐、不想腐“三不”一体推进，深化警示教育，全面落实各项监督要求，抓好内控制度执行，主动接受、积极配合纪检监察部门监督执纪问责，始终保持惩治腐败的高压态势，持续涵养风清气正的政治生态。