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第一部分    教育局本级概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    教育局本级2020年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    教育局本级2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 凌源市教育局本级部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；负责制订本市教育事业中长期发展规划、年度计划并组织实施。

（二）负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。

（三）指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。

（四）负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。

（五）编制教育经费的预决算，加强对本市各级各类学校教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。

（六）负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。

（七）负责全市各类学校的招生工作和自学考试工作。

（八）检查、指导学校日常安全管理和社会治安综合治理工作；保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。组织开展安全文明校园创建活动；协调有关部门开展校园周边环境综合整治工作；负责全市教育系统普法依法治理和维护稳定工作。

（九）贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策，组织协调对语言文字规范和标准的监督检查；指导推广普通话。

（十）负责本市民办学校的审批、管理和指导工作。

（十一）负责全市教育系统的党风廉政建设。

（十二）承办上级交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

纳入教育局本级2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.凌源市教育局本级

第二部分 教育局本级2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计9384.61万元，包括：

1.财政拨款收入6756.84万元，占收入总计的72%。其中：一般公共预算财政拨款收入6712.94万元，政府性基金收入43.90万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余2627.77万元，占收入总计的2.80%。主要是项目支出结转和结余等。

与上年相比，今年收入增加729.69万元，增长8.43%，主要原因是工资福利支出增加。

（二）支出总计4944.97万元，包括：

1.基本支出983.82万元，占支出总计的19.90%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出439.35万元，对个人和家庭的补助支出268.74万元，商品和服务支出274.23万元，资本性支出1.5万元。

2.项目支出3961.15万元，占支出总计的80.10%。主要包括教育支出等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少1082.18万元，减少17.96%，主要原因:一是严格执行中央八项规定减少支出;二是项目未完工发生项目结转和结余。

（三）年末结转和结余4439.64万元。

主要是项目建设资金结转等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加1811.87万元，增长68.95%，主要原因：一是项目建设款结转结余增加；二是营养餐款项结转。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出4901.07万元，其中：基本支出983.82万元，项目支出3917.25万元。与上年相比，财政拨款支出减少1126.08万元，减少18.68%，主要原因：一是严格执行中央八项规定减少支出;二是项目未完工发生项目结转和结余。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的1766.72%，其中：基本支出完成年初预算的823%，项目完成年初预算的2481.31%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出4901.07万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出4607.36万元，占94%；文化旅游体育与传媒支出229.40万元，占4.68%；社会保障和就业支出31.12万元，占0.64%；卫生健康支出17.21万元，占0.35%；节能环保支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出15.98万元，占0.33%。

1.一般公共服务支出0万元。

2.教育支出4607.36万元，具体包括：

（1）教育管理事务支出522.40万元，主要是行政运行支出234.70万元和其他教育管理事务支出287.70万元，完成年初预算的189.61%，决算数大于年初预算数的原因主要是其他教育管理事务支出增加。

（2）普通教育支出3380.31万元，主要是学前教育支出403.70万元，小学教育支出5.90万元，初中教育支出1333.67万元，高中教育支出1223.74万元，其他普通教育支出413.30万元。年初未做此预算，年初预算数大于决算数的原因主要是财政加大对各阶段的投入。

（3）特殊教育支出98.15万元，主要是特殊学校教育支出98.15万元。年初未做此项预算，决算数大于年初预算数的原因主要是上级专项用于特殊教育资源教室建设。

（4）教育费附加安排的支出606.5万元，主要是其他教育费附加安排的支出606.5万元。年初未做此预算，决算数大于年初预算数的原因主要是增加校舍维修费用。

3.文化体育与传媒支出229.40万元，具体包括：

（1）体育支出229.40万元，主要是体育场馆支出229.40万元。年初未做此预算，决算数大于年初预算数的原因主要是增加凌源中学体育馆项目建设支出。

4.社会保障和就业支出31.12万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休2.49万元，主要是实行归口管理的行政单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的120.29%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出22.96万元，主要是单位缴纳的基本养老保险费支出，完成年初预算的105.39%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出5.67万元，完成年初预算的23.60%，决算数小于年初预算数的原因是人员减少。

5.卫生健康支出17.21万元，包括：

（1）行政单位医疗15.40万元，主要是行政单位基本医疗保险缴费经费支出，完成年初预算的111.11%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

（2）事业单位医疗1.81万元，完成年初预算的102.15%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

6.节能环保支出0万元。

7.农林水事务支出0万元。主要是其他扶贫支出，年初未做此预算。

8.交通运输支出0万元。

9.资源勘探信息等支出0万元。

10.国土海洋气象等事务支出0万元。

11.住房保障支出15.98万元，具体包括：

住房公积金15.98万元，主要是行政单位职工缴纳的住房公积金支出，完成年初预算的100.95%，决算数大于年初预算数的原因对个人住房公积金补助增加。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.04万元，完成年初预算的90.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是教育局机关严格执行中央八项规定，严控三公经费支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费10.04万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2020年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降0%，主要是教育系统未发生此费用。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2020年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于高考招待费等；其中外事接待累计0批次0人、0万元。2020年公务接待费比上年减少0万元，下降0%，主要是严格执行八项规定，严控公务接待费支出等原因。

3. 公务用车购置及运行费10.04万元，占“三公”经费支出的100%。比上年减少4.18万元，下降29.40%，主要是严格公车管理等原因。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费10.04万元，主要用于日常维修及加油等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出983.83万元，其中：人员经费708.10万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费275.73万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出234.70万元，比上年增加49.52万元，增长26.74%，主要原因是由于疫情突发事情出现，增加防疫支出。

（二）政府采购支出情况。

2020年凌源市教育局本级政府采购支出总额262.146万元，其中：政府采购货物支出23.546万元，政府采购工程支出237.40万元，政府采购服务支出1.2万元。授予中小企业合同金额0.705万元，占政府采购支出总额的0.27%，其中：授予小微企业合同金额0.705万元，占政府采购支出总额的0.27%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，凌源市教育局本级共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是职教中心教学用；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效自评情况。根据财政预算管理要求，我局组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金144万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）98分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是经费的受用应进一步细化目标，应明确预期绩效目标及体现绩效目标的具体绩效指标，绩效指标应尽量细化和量化;二是建立健全工作经费管理制度，并严格执行相关经费管理制度。下一步将采取以下措施加以改进：一是进一步加强财政专项资金管理;二是继续抓好项目的全面跟踪检查和指导督促;三是保证项目资金使用管理的规范性、安全性、有效性。

2.部门评价情况。我部门组织对“业务费项目”“营养餐安全检查项目”“中考经费项目”“中小学生保险项目”4 个项目开展了部门评价，涉及资金144万元。

通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是经费的受用应进一步细化目标，应明确预期绩效目标及体现绩效目标的具体绩效指标，绩效指标应尽量细化和量化;二是建立健全工作经费管理制度，并严格执行相关经费管理制度。
第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

5.政府性基金收入：反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

11. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

12. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

13.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

14.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

15.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：反映各部门举办广播电视学校的支出。

16.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

19.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

21.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分 教育局本级2020年度部门决算表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表