市七届人大五次

会议材料（21）

关于凌源市2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算（草案）的报告

——2020年12月23日在凌源市

第七届人民代表大会第五次会议上

市财政局局长  程广东

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会作2020年凌源市财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况

2020年全市一般公共预算总收入为499,898万元（预计数，下同），其中：一般公共预算收入完成116,000万元，同比增收9,773万元，增长9.2％；上级补助收入356,882万元；调入资金21,302万元；上年结余收入395万元；债务转贷收入5,319万元。一般公共预算收入的主要项目是：税收收入完成82,000万元；非税收入完成34,000万元。分部门完成情况是：税务部门84,700万元；财政部门31,300万元。

2020年一般公共预算支出完成464,621万元，同比增加12,003万元，增长3%。

按功能分类主要支出项目：

（1）一般公共服务支出39,485万元。

（2）国防支出93万元。

（3）公共安全支出15,744万元。

（4）教育支出82,709万元。

（5）科学技术支出1,100万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出7,398万元。

（7）社会保障和就业支出91,718万元。

（8）卫生健康支出30,356万元。

（9）节能环保支出5,733万元。

（10）城乡社区支出18,299万元。

（11）农林水支出104,241万元。

（12）交通运输支出13,729万元。

（13）资源勘探工业信息等支出4,189万元。

（14）商业服务业等支出2,841万元。

（15）自然资源海洋气象等支出3,361万元。

（16）住房保障支出38,007万元。

（17）粮油物资储备支出1,547万元。

（18）灾害防治及应急管理支出1,310万元。

（19）债务付息支出1,964万元。

（20）债务发行费用支出2万元。

（21）其他支出795万元。

按经济分类主要支出项目：机关工资福利支出25,033万元，机关商品和服务支出24,945万元，机关资本性支出912万元，对事业单位经常性补助165,592万元，对事业单位资本性补助109,310万元，对企业资本性支出14,362万元，对个人和家庭的补助支出64,957万元，对社会保障基金补助51,049万元，债务利息及费用支出539万元，其他支出7,922万元。

扣除上解支出32,320万元，债券转贷支出2,957万元后，2020年财政预算执行结果是：当年收支平衡。

2.市本级财政预算执行情况

市本级（含街道）一般公共预算收入总计420,221万元，其中：本级收入90,951万元，上级补助收入302,254万元，调入资金21,302万元，上年结余收入395万元，债务转贷收入5,319万元；支出总计420,221万元，其中：本级支出395,958万元，上解支出21,306万元，债务转贷支出2,957万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金总收入完成108,286万元，其中：基金收入81,500万元，上级补助收入25,441万元（包括新增专项债券12,000万元），债券转贷收入1,345万元；基金总支出完成108,286万元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营总收入28,319万元，其中：国有资本经营收入完成22,524万元，上年结转5,734万元，国有资本经营预算转移支付收入61万元；国有资本经营支出完成5,119万元，主要用于解决历史遗留问题及国有企业政策性补贴支出，调出资金17,271万元，结转下年5,929万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

社保基金收入完成133,450万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入15,648万元，机关事业单位基本养老保险基金收入49,284万元，职工基本医疗保险基金收入30,030万元，城镇居民基本医疗保险基金收入37,873万元，失业保险基金收入615万元。当年社保基金支出完成114,108万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出14,889万元，机关事业单位基本养老保险基金支出36,919万元，职工基本医疗保险基金支出25,627万元，城镇居民基本医疗保险基金支出35,591万元，失业保险基金支出1,082万元。

（五）政府债务情况

2020年底，我市纳入债务系统的政府性债务为14.6亿元，其中：政府负有偿还责任的债务13.5亿元（包括一般债务为6.1亿元，专项债务3.6亿元，外国银行贷款3.8亿元）；政府可能承担一定救助责任的债务1.1亿元。

以上财政收支数字为年度预算执行预计数，不是最后决算数。待决算编制完成，经上级财政部门审核后，报人大常委会批准。

二、2020年主要工作完成情况

2020年是我市财政经济形势最为复杂的一年，面对突如其来的疫情对财政经济的冲击，既要保障统筹推进疫情防控和经济社会发展，又要保年初收入计划落实；既要保刚性支出需要，又要保财政收支平衡；既要保收入总量，又要保收入质量等重重压力和矛盾。在矛盾交织的多重压力下，全市财税部门在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和指导下，加强宏观形势研判，围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，系统谋划财税政策措施，以保促稳、稳中求进，坚决守住“三保”底线，全力促进经济社会平稳发展。

（一）强化收入管理，实现财政收入平稳增长。坚持把组织收入作为重点工作，一方面，继续巩固和拓展已有减税降费政策的落实，主动向符合条件的纳税人开展“六税两费”政策和房土两税减半征收、社保费缓缴等政策宣传解读和办税操作辅导；另一方面，努力克服经济下行压力、国家减税降费政策和新冠肺炎疫情带来的影响，强化收入征管，千方百计促进乡镇收入有所突破、协税护税有所突破、挖潜税源有所突破、加强国有资产管理有所突破。预计全年一般公共预算收入完成116,000万元，增长9.2%；乡镇级完成25,049万元，增长8%。

（二）坚持底线思维，优化支出结构。一是进一步优化支出结构，确保了财政供养人员工资的及时足额发放、机构正常运转、民生保障等各项重点支出需要。2020年，我市一般公共预算支出完成46.5亿元，增长3%，其中：八项重点支出完成29.5亿元，增长4%。二是坚持政府带头过紧日子，牢固树立艰苦奋斗、节用裕民的思想，印发了《关于进一步加强财政收支管理工作的通知》（凌财发〔2020〕55号）文件，全年压减非刚性、非重点、非急需项目支出1.3亿元，压减比例53%，一般性支出压减16%。三是坚持把“三保”放在地方财政支出的优先位置，积极做好常态化疫情防控形势下的“六保”工作，特别是强化保“基本民生”和保“基层运转”。

（三）积极向上争取，缓解支出压力。紧紧围绕国家东北振兴、省政府突破辽西北等战略深入实施，紧抓中央扩大专债发行规模和扶持新基建投资政策机遇，重点争取特殊转移支付、特别国债、中央预算内投资、专项债务，并积极协调各部门包装新材料、新能源、农产品深加工、棚户区改造、老工业区搬迁改造、基础设施建设等领域的好项目、大项目，2020年争取到位331个项目54亿元，加大补短板投资力度，有效弥补疫情造成的减收增支缺口。

（四）支持打好“三大攻坚战”，跑好全面建成小康社会“最后一公里”。一是以债务管控为抓手，始终树立风险意识，全年偿还地方政府债务本息3.8亿元，牢牢守住了不发生系统性债务风险的底线。二是努力克服疫情影响，持续加大扶贫资金投入，本级财力投入3,410万元，有效补齐了民生领域短板，有力助推脱贫攻坚。三是以改善生态环境为核心，针对污染防治重点领域投入资金5,330万元，支持污水治理、农村环境综合整治，强抓“厕所革命”，推进“千村美丽，万村整洁”建设，全力支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。

（五）全力保障和改善民生，不断增进人民群众福祉。坚持以人民为中心的发展理念，持续做好普惠性、基础性、兜底性民生建设，不断加大民生投入力度，更好地满足人民日益增长的美好生活需要。一是切实保障人民生命和身体健康。疫情发生以来，坚持把确保人民生命安全放在第一位，强化疫情防控资金保障，严格落实各项财税支持政策，全力支持打赢疫情防控阻击战，共安排疫情防控资金4,592万元，确保不因资金问题影响医疗救治和疫情防控。二是坚持就业优先，支持就业再就业投入4,600万元，配合人社部门开展职业技能人员培训2,946人次，并对全市公益岗进行核查和不断充实。三是加大基础教育投入力度，大力发展公平优质教育，严格落实教育投入“一个不低于、两个确保”要求，扩大普惠性学前教育投入，巩固义务教育保障机制，实施营养餐改善计划，困难学生资助体系实现全覆盖，全年教育支出达8.2亿元。四是全力以赴兜底社会保障，基本医疗保障制度实现城乡全覆盖，社会困难群体生活保障水平不断提高。五是改善群众生产生活条件，项目向贫困村（边缘村）倾斜，新建一事一议村内水泥道路183.3公里、美丽乡村10个，有效地改善了村容村貌和人居环境，提高农村公共服务能力。六是加大对城市建设和公共设施投入，安排城市建设养护资金4,654万元，弥补城市基础设施短板。

（六）充分发挥财政职能作用，全力保障经济发展。一是大力扶持园区及企业项目建设。安排工业发展资金3.8亿元，重点扶持了三星石墨烯新材料产业园、炜盛玻纤、中玻、致远金融物流、新材料飞地产业园、凌钢焦炭等项目建设；共拨付资金4.4亿元，用于经济开发区项目前期资金、招商引资费用、基础设施建设等。二是大力发展飞地经济。2020年实施飞地项目135个，其中：落地开工项目59个，签约项目38个，在谈项目38个，27个乡镇街飞地项目实现全覆盖。

（七）持续加强财政管理，进一步提升财政精细化科学化管理水平。一是加大盘活财政存量资金力度，盘活存量资金4,539万元，充分发挥了财政资金的使用效益。二是在全省率先推进预算“一体化”平台建设，预算编制模块已投入使用运行，预算执行模块将于2021年1月4日正式上线，实现了预算管理的整体性和操作的便捷性。三是积极开展人大预算联网监督，实现财政部门与人大的实时互联互通，将政府及各个部门的预算执行情况置于人大监督之下。四是依法推进预决算信息公开工作，主动接受社会监督，推动预决算公开制度化、规范化、常态化，构建信息公开长效机制。五是强化数据分析，管控库款规模，建立健全财政国库库款预测预警监控管理长效机制，将每月库款余额保持在合理区间。六是按照暂付款项消化方案，完成消化暂付款项22,623万元，完成年度任务100%。七是加强政府采购、评审约束管理。全年政府采购资金12,125万元，节约资金1,066万元，节支率为8.8%；评审审定金额105,927万元，节约资金14,093万元。八是不断完善惠民补助资金一卡通发放工作，当年发放项目111项，累计发放资金达19亿元。九是推进全面绩效管理，2020年部门项目预算绩效目标编制实现全覆盖，并对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，建立健全绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环。

各位代表，一年来，虽然财税工作取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作中存在的问题和不足：一是财政收支平衡压力加大，受宏观经济形势影响，财政收入增速进一步放缓，同时减税降费力度不断加大，主要民生政策持续扩面提标，财政收支“紧平衡”特征更加明显，收支矛盾更为突出。二是区域发展不平衡问题依然存在，部分乡镇财政运行困难，基本公共服务均等化水平还需提高。三是政府债务风险不容忽视，全口径政府性债务规模较大，且政府偿债进入高峰期，财政偿债承压加剧。四是资金绩效管理水平有待提升，绩效管理的广度和深度需要进一步拓展，结果运用机制需要进一步健全。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的措施，努力加以解决。

三、“十三五”财政工作回顾及“十四五”工作预期

“十三五”时期，面对复杂严峻的财政经济形势，财税部门在市委的正确领导下，认真做好“生财、聚财、用财”三篇文章，财政改革和发展取得重大进展，“十三五”财政工作圆满收官。一是坚持服务大局，财政保障能力不断增强。“十三五”时期，全市一般公共预算收入已历史性跨越10亿元大关，五年年均增长10.1%，在收入和财力增长的推动下，一般公共预算支出年均增长8%，财政支出规模快速扩大。二是坚持以人民为中心，最大限度满足了社会公共需要。“十三五”时期，教育、社会保障与就业、医疗卫生、文化体育、农业、扶贫等方面财政投入保障稳定增长，八项重点支出年均增长8%，有效促进了社会事业发展。三是坚持推动经济高质量发展，积极财政政策对经济运行的调节作用日益凸显。全面落实更大规模减税降费政策，切实减轻企业和个人负担；大力支持“161工程”建设，不断加大园区基础设施投入，深入推动五区联动发展，大力发展“飞地经济”，支持构建高水平对外开放新格局，促进县域经济协调发展。四是持续深化财税体制改革，财政管理效能进一步提升。预算管理改革全面推进，建立了较为完善的政府预算体系；县乡财政管理体制改革不断深入，充分调动各乡镇当家理财、招商引资发展经济的积极性，乡镇一般公共预算收入五年年均增幅33%；同时，深化“放管服”改革工作，深入实施国库集中支付、非税收缴电子化、政府采购、财政资金审批拨付、财政投资评审等改革，严格内控制度，确保资金安全。

各位代表，“十四五”时期，财税部门将深刻认识新发展阶段，全面贯彻新发展理念，从全局和战略的角度准确把握加快构建新发展格局的战略构想，加强财政资源统筹，自觉把财政资源配置、财税政策落实、财税体制改革放到服务构建新发展格局中考量和谋划。“十四五”期间，全市一般公共预算收入在2021年增速16%的基础上，年均增长20%，并按照量入为出的原则，结合全市可用财力及重要政策、重大项目的支出安排情况，“十四五”期间全市一般公共预算支出预计年均增长5.7%。

四、2021年财政预算安排意见

2021年是“十四五”开局之年，新阶段新征程任重道远，新发展格局谋定新篇章。根据中央经济工作会议精神，结合全市经济社会发展主要预期指标，同时考虑减税降费政策、常态化疫情防控等减收增支因素的影响，2021年全市预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实中央省市决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，充分发挥财政职能作用，加快构建现代财政制度。持续贯彻落实收入预算从约束性转向预期性的要求，强化零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性；深入推进预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理，积极防范化解地方政府债务风险，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理制度，确保基层财政持续、良性、高速发展，切实保障市委各项决策部署全面落实、落地、落细。

2021年我市财政收支预算草案安排如下：

（一）一般公共预算草案

1.全市一般公共预算草案

2021年，全市一般公共预算总收入安排269,328万元，其中：上级补助收入134,728万元；一般公共预算收入安排134,600万元，同比增长16%。一般公共预算收入的主要项目是：税收收入安排100,000万元；非税收入安排34,600万元。分部门安排情况是：税务部门103,500万元；财政部门31,100万元。

2021年一般公共预算支出安排240,599万元。按功能分类主要支出项目是：

（1）一般公共服务支出38,638万元。

（2）国防支出7万元。

（3）公共安全支出10,806万元。

（4）教育支出59,197万元。

（5）科学技术支出229万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出1,604万元。

（7）社会保障和就业支出54,353万元。

（8）卫生健康支出11,414万元。

（9）节能环保支出408万元。

（10）城乡社区支出6,599万元。

（11）农林水支出26,097万元。

（12）交通运输支出756万元。

（13）商业服务业等支出362万元。

（14）自然资源海洋气象等支出1,245万元。

（15）住房保障支出22,817万元。

（16）粮油物资储备支出71万元。

（17）灾害防治及应急管理支出953万元。

（18）债务付息支出2,019万元。

（19）债务发行费用支出24万元。

（20）预备费3,000万元。

按经济分类主要支出项目：机关工资福利支出38,001万元，机关商品和服务支出27,621万元，机关资本性支出693万元，对事业单位经常性补助113,614万元，对事业单位资本性补助22,504万元，对企业补助1,284万元，对个人和家庭的补助支出19,824万元，对社会保障基金补助12,014万元，债务利息及费用支出2,042万元，其他支出3,002万元。

扣除上解支出28,729 万元，收支相抵，当年收支平衡。

2.市本级一般公共预算草案

2021年，市本级（含街道）拟安排一般公共预算收入总来源203,465万元，其中：上级补助收入100,370万元，本级收入103,095 万元；相应安排支出203,465万元，其中：本级支出185,750万元、上解支出17,715 万元。

（二）政府性基金预算草案

2021年基金预算收入安排23,000万元，其中：国有土地收益基金收入800万元，国有土地使用权出让收入19,200万元，城市基础设施配套费收入3,000万元。按照收支平衡的原则，当年基金支出安排了23,000万元。

（三）国有资本经营预算草案

2021年国有资本经营收入安排49万元，其中：利润收入2万元，股利股息收入47万元；上级补助收入121万元；上年结转5,929万元。国有资本经营支出安排6,099万元，当年收支平衡。

（四）社保基金预算草案

2021年社保基金收入安排132,997万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入18,037万元，机关事业单位基本养老保险基金收入39,354万元，职工基本医疗保险基金收入33,296万元，城镇居民基本医疗保险基金收入41,649万元，失业保险基金收入661万元。当年社保基金支出安排125,685万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出16,455万元，机关事业单位基本养老保险基金支出39,354万元，职工基本医疗保险基金支出29,427万元，城镇居民基本医疗保险基金支出39,515万元，失业保险基金支出934万元。

五、2021年财政工作重点

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，我们将重点做好以下几方面工作。

（一）全力支持高质量发展，夯实县域经济基础。一是创新财政投入激励机制，充分发挥财政政策和资金引导功能，拉动金融和社会资本投入，发挥毗邻京津冀区位优势和后发优势，积极融入京津冀协同发展战略，主动参与区域分工协作，加速产业对接、平台对接、市场对接、资本对接、人才对接，以加快开发区争创国家级开发区为重点，引导要素向园区聚焦、产业向园区集中、企业向园区聚集、实现集群发展，不断壮大和优化产业链、价值链、供应链、利益链，促进园区发展提质增效，培育区域经济发展新动能，引领和带动全市高质量发展。二是围绕深入推进“四链工程”，支持改造升级“老字号”、深度开发“原字号”、培育壮大“新字号”，着力补齐拉长产业链、供应链，加快数字化转型升级，推动培育壮大经济发展新动能，打造工业强市、数字凌源。三是紧紧抓住中央扩大专项债发行规模和扶持新基建投资机遇，加大向上争取工作力度，聚焦“两新一重”等重点领域，充分利用专项资金、政府债券拓展投资空间，引导激励企业和社会力量扩大有效投资规模，同时及时落实兑现各项惠企利民政策，加快打造市场化法治化营商环境，推动形成更高水平的对外开放新格局。四是深化消费供给侧结构性改革，着力提升传统消费、培育新型消费、发展服务消费，全面促进消费水平提升。大力支持完善城市基础设施和公共服务水平、现代物流产业链和配送网络体系建设，支持争创电商网红经济城和国家全域旅游示范区，推动现代服务业高质量发展。

（二）严把收支关口，不断提升财政保障能力。一是强化财政的重要支柱和保障作用，不断培植挖潜税源，持续贯彻落实收入预算从约束性转向预期性的要求，依法依规组织财政收入，严格落实减税降费政策，进一步激发市场活力和竞争力。加大预算收入统筹力度，推进非税收入制度建设，强化部门和单位收入管理，完善结转结余资金收回使用机制。二是强化支出管理，统筹用好各类财政资金，聚焦凌源全面振兴、全方位振兴，聚焦全市“六大任务”“十项重点工作”，聚焦市委重大部署和重点工作，加大改革创新力度，统筹谋划财政资金投入，全面支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。三是坚决压减非急需非刚性支出，增强基本民生等刚性支出和振兴发展重大任务财政保障能力，发挥好财政资金的放大效应和撬动作用，提高财政资金配置效率。

（三）防范化解财政风险，推动财政可持续发展。一是严格按照国定“三保”支出范围和标准，对列入保障范围的“三保”支出，在预算安排执行中予以优先足额保障。二是进一步健全债务管理制度，合理控制政府债务、关注企业债务，完善规范、安全、高效的政府举债融资模式，发挥好政府债券融资功能，切实防范化解债务风险。三是进一步支持配合企业职工基本养老保险省级统筹制度相关工作，落实基金当期收支缺口省市县分担机制，足额安排县级应承担部分，支持养老保障体系建设。四是动态监控财政运行情况，及时通过调减一般性支出、盘活财政存量资金等措施，妥善解决财政运行风险。

（四）深入推进乡村振兴战略实施，切实提高群众幸福感和满意度。一是坚持把“三农”作为财政支出的重要保障领域，支持农业供给侧结构性改革，围绕构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，推进农村一二三产业融合发展。二是将巩固脱贫攻坚成果与推动实施乡村振兴战略有机衔接，不断拓展提升脱贫攻坚成果，保证财政扶贫资金投入规模与推进接续减贫工作相适应，激发低收入农村人口内生动力，支持建立防止减贫监测和帮扶机制，健全农村社会保障和救助制度。三是支持农业产业兴县强村富农，以数字农业为引领，巩固提升“一村一品、一县一业”发展格局，打造“乡村振兴集成创新示范县”。四是大力发展“飞地经济”，鼓励引导乡镇解放思想、开拓思路，加快开放步伐，缩小乡镇级收入差距，拉动县域经济发展。五是树牢以人民为中心的发展理念，围绕推进基础设施建设、构建以人为本的新型城镇化、促进文化体育事业发展、改善生态环境、提高社会治理水平、提升公共卫生应急反应能力等方面，加大财政支持力度，着力补短板强弱项，不断增强人民群众的获得感幸福感安全感。

（五）深化财税体制改革，建立现代财政制度。一是深化预算管理制度改革，完善支出标准体系建设，依法公开预算，强化预算执行监管和绩效管理。二是应用预算管理一体化业务平台，进一步规范全流程预算管理，并研究拓展对接人大联网监督系统，实现财政业务流程规范透明。三是围绕预算管理、支出管理、资产管理、政府采购、政府购买服务、绩效评价等工作，就政策、机制、方式方法、集成、管理五方面进行创新，努力提高财政管理效能。四是加大财政统筹力度，盘活财政存量资金，统筹用于急需资金支持的领域，实现盘活存量实时化。五是发挥财政监督检查职能，筑牢财政“大监督”格局，加强部门联动，提高财政部门依法行政、依法理财的质量。

各位代表，中流击水，奋楫者进；百舸争流，勇进者先。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受人大监督，认真听取政协意见建议，只争朝夕、真抓实干、凝心聚力、攻坚克难，奋力谱写新时代凌源发展新篇章，以优异成绩向党的百年华诞献礼！