关于凌源市2018年财政决算情况（草案）的报告
——2019年6月28日在凌源市
第七届人大常委会第十六次会议上
市财政局局长 程广东
主任、各位副主任、各位委员：
2018年12月23日召开的凌源市七届人民代表大会第二次会议上，审议通过了《关于凌源市2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告》。现在，2018年财政决算已经编成，我受市政府委托，向会议作关于2018年财政决算情况（草案）的报告，请予审议。
一、政府预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1．收入完成情况
根据正式编成的财政决算，2018年一般公共预算总收入为420,794万元，其中：一般公共预算收入完成了100,501万元，同比增收15,472万元，增长18.2％；上级补助收入308,083万元，同比增加33,761万元，增长12.3%；债务转贷收入2,121万元，上年结余收入289万元；调入资金9,800万元。一般公共预算收入的主要项目是：
（1）税收收入完成76,312万元，同比增收16,312万元，增长27.2%，税收收入占一般公共预算收入的75.9%。
（2）非税收入完成24,189元（含教育附加4,046万元），同比减收840万元，下降3.4%，非税收入占一般公共预算收入的24.1%。
2．支出完成情况
2018年全市一般公共预算总支出413,700万元，其中：一般公共预算支出388,784万元，同比增加36,469万元，增长10.4%；上解支出22,795万元；地方政府债券还本支出2,121万元。一般公共预算支出的主要项目是：
（1）一般公共服务支出23,660万元。
（2）国防支出112万元。
（3）公共安全支出12,775万元。
（4）教育支出75,070万元。
（5）科学技术支出970万元。
（6）文化体育与传媒支出3,355万元。
（7）社会保障和就业支出79,810万元。
（8）医疗卫生与计划生育支出41,991万元。
（9）节能环保支出5,700万元。
（10）城乡社区支出6,985万元。
（11）农林水支出82,359万元。
（12）交通运输支出20,045万元。
（13）资源勘探信息等支出1,328万元。
（14）商业服务业等支出1,183万元。
（15）国土海洋气象等支出2,507万元。
（16）住房保障支出25,698万元。
（17）粮油物资储备支出310万元。
（18）其他支出3,142万元。
（19）债务付息支出1,782万元。
（20）债务发行费用支出2万元。
3．收支平衡情况
2018年，一般公共预算收支相抵后，年末滚存结余7,094万元，全部结转下年使用，实现了当年预算收支平衡，略有结余。
（二）政府性基金预算执行情况
2018年政府性基金总收入34,361万元，其中：政府性基金收入32,666万元，上级补助收入1,686万元，上年结余收入9万元；政府性基金总支出34,361万元，全部为政府性基金支出，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2018年国有资本经营预算总收入11,569万元，其中：利润收入安排8万元，上年结余11,561万元；国有资本经营支出2,631万元，全部用于国有企业政策性补贴支出。收支相抵后，国有资本经营预算年终结余8,938万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
1．2018年社会保险基金总收入为147,245万元，其中：企业职工基本养老保险基金47,725万元，失业保险基金756万元，职工基本医疗保险基金24,530万元，生育保险基金472万元，城乡居民社会养老保险基金13,617万元，居民基本医疗保险基金31,852万元，机关事业单位养老保险基金27,174万元，工伤保险基金1,119万元。
2．2018年社会保险基金支出为160,751万元，其中：企业职工基本养老保险基金61,565万元，失业保险基金389万元，职工基本医疗保险基金24,665万元，生育保险基金453万元，城乡居民社会养老保险基金12,178万元，居民基本医疗保险基金30,036万元，机关事业单位养老保险基金30,216万元，工伤保险基金1,249万元。
2018年社会保险基金结余-13,506万元，年末滚存结余70,947万元。
二、2018年的主要工作
（一）聚焦收入征管，财政收入实现新突破
积极面对经济下行压力、企业生产经营困难、国家减税降费政策调整等问题，财税部门创新征管方法，强化收入调度，深挖增收潜力，确保了全市财政收入平稳增长。2018年，全市一般公共预算收入突破10亿元大关，同比增长18%，在一般预算收入中，税收占比75.9%，收入质量稳步提升。
（二）聚焦资金争取，保障能力得到新提升
积极应对收入增长乏力、可用财力不足、资金调度困难等挑战，切实加大资金争取力度，有力地支持了地方经济发展。争取到上级补助收入30.8亿元，其中：一般性转移支付补助19.6亿元、专项转移支付补助10.2亿元，确保了财政支出正常执行。争取到债券资金2,121万元，全部为一般债券，切实保障了政府确定的重大项目建设。全市一般公共预算支出完成38.8亿元，支出规模再创历史新高。公安、教育、社会保障、医疗等重点支出占一般公共预算支出达84%，并实现了农业、教育、科技法定支出依法增长。
（三）聚焦优化支出，民生福祉取得新进步
一是保基本、兜底线，社会保障事业不断完善。加大资金投入，筹集资金 13,820万元，确保了城乡低保、五保、高龄补贴、优抚等各项民政事业的稳定发展；继续扩大就业，筹集资金4,811万元用于再就业支出；突出保障重点，筹集资金61,565万元保障离退休企业职工养老保险金发放；坚守民生底线，筹集资金12,178万元保证了城乡居民养老保险足额发放；深化重点领域改革，基本医疗保障制度实现城乡全覆盖，新农合各级财政补助标准提高至490元，基本公共卫生筹资标准提高至人均55元，医疗保障水平进一步提高。二是优化教育资源布局，提升教育教学质量。拨付24,085万元用于薄弱校改造、改善办学条件、义务教育阶段学校公用经费、职业教育硬件建设、乡镇幼儿园建设等；投入1,696万元用于全民健身中心建设项目及群众文体活动。三是改善社会环境，强化高效的社会治理。投入1,200万元用于处理信访突出问题及群体性事件；投入3,650万元用于农村和社区基层党建，确保基层管理和服务的需求。
（四）聚焦财源建设，县域经济得到新发展
充分发挥财政资金引导作用，推动经济转型升级，促进全市经济社会平稳发展。一是推进基础设施建设。安排交通建设和公路养护资金2亿元、经济开发区发展资金1亿元、市政基础设施建设等资金2.9亿元。二是推进现代农业快速发展。投入3.4亿元支持“三农”事业，打造都市农业、观光农业，我市被列入全国农村一二三产业融合发展先导区创建名单，争取到农业部一二三产业融合发展兴村强县项目，促进农业产业提质升级。三是加快发展现代服务业。利用上级支持服务业发展政策，抢抓国家级电子商务进农村示范市项目机遇，全市电子商务交易额达2.3亿元。四是落实上级各项减税降费政策。全面兑现各项优惠政策，支持微型企业后续持续发展，筹措资金6,110万元扶持中航汽车、利浩型材、翅冀矿业等企业发展。
（五）聚焦脱贫攻坚，乡村振兴取得新进展
坚持把脱贫攻坚作为当前财政工作的“头等大事”和第一民生工程。一是投入扶贫资金9,042万元，其中本级投入2,774万元，上级专项6,268万元。中央、省专项扶贫资金用于贫困村危房翻建1,403万元，健康扶贫512万元，各乡镇街产业项目扶贫4,283万元，本级专项扶贫资金主要用于贫困村基础设施建设、产业扶贫和教育扶贫。二是农业综合开发和精准扶贫工作相结合，投入资金2,033万元用于12个贫困村经济发展，通过产业化增产增收实现脱贫目标。三是继续推进农村公益事业一事一议奖补工作，争取农村村内道路建设资金3,033万元，新建村内水泥路173公里；争取美丽乡村示范村13个，奖补资金1,000万元；申报扶持村集体经济发展项目4个村，争取资金800万元;争取壮大村集体经济项目24个，上级补助208万元；争取农村生活垃圾分类减量治理项目102万元。共涉及26个乡镇，125个村，受益人口23万人，加强了农村基础设施建设，改善了村屯环境。
（六）聚焦改革监管，管理能力迈上新台阶
一是加强基层财政管理，在全省基层财政管理工作绩效综合评价工作中，我市获得全省第一名，争取奖补资金4,114万元。二是继续推进财政预决算信息公开工作，除涉密信息外，对部门预决算及“三公”经费预决算进行全面公开。三是盘活财政存量资金11,989万元，同时严格控制一般性支出，全年一般性支出压缩5%，有效降低了行政运行成本。四是扩大惠农补助资金一卡通发放范围，累计发放项目达到88项，发放资金达12.7亿元。五是充分发挥财政投资评审中心作用，共审定金额7.1亿元，节约资金9,409万元。六是不断完善政府采购制度，实际支付政府采购资金13,270万元，节约资金671万元，节支率为5%，提高了财政资金使用效率。七是加强政府债务管理，防范和化解债务风险，及时偿还政府到期债务4.9亿元，增强了政府信誉。八是实行“划分收支范围，核定收支基数，短收超支不补，增量全部返还”的县乡财政管理新体制，理顺市、乡政府间财力分配关系，有效地提高了乡镇培植税源、组织收入的积极性。
（七）聚焦基层党建，财政工作营造新气象
一是注重压实责任，推动全面从严治党要求落地生根。进一步强化了主体责任落实，层层压实责任，层层传递压力，将机关党建工作目标任务细化落实到每一个层次每一个党员；不断加强对党章和廉洁自律准则等党内法规的学习贯彻，引导党员干部自觉修身齐家，廉洁从政。二是强化思想建设，切实提高党员干部政治素质。深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，推动“两学一做”学习教育抓在日常，融入经常。三是强化干部队伍建设，全面激发整体活力。重要问题，召开局党组会议议定，重大问题，召开局党组扩大会议研究决定；建立健全激励、关心、帮扶机制，积极营造团结合作、和谐共事的良好氛围，形成人人想事、谋事、干事的良好局面。
虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但同时也存在一些矛盾和问题：一是财税收入和经济增长不足的矛盾突出。经济总量偏小、产业结构欠优、税源经济不足的问题仍未根本缓解，产业经济对财税收入的贡献度较低。二是财政供需矛盾依然十分突出。随着经济社会加快发展，人民日益增长的美好生活需要，对发展的需求和政府的期盼越来越大，财政收入增长难以满足支出增长的需要。三是政府性债务规模需进一步严控。政府债务规模逐年扩大，而经济减速下行使地方政府偿债能力有所弱化。对于这些问题，我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。
三、下一步重点工作
按照市委六届二次党代会精神，结合我市财税工作形势和任务，围绕市委确定的工作重点，按照全国财政工作会议确保基层财政可持续的要求，我们要着重做好以下几项工作：
（一）加强收入征管和财源建设，促进财政收入与经济发展良性互动。
面对经济下行风险加大的严峻形势，为确保完成2019年收入任务，一是巩固现有税源，破除无效供给。积极推动供给侧结构性改革，大力实施积极的财政政策，通过财政资金的引导激励作用，全力支持实体经济发展，落实各项减税降费政策，为我市民营企业和小微企业发展提供有力的财政支撑。二是增强企业发展活力，优化营商环境。进一步清理废除妨碍市场公平竞争的各种规定和做法，促进“双创”升级，支持创新型企业发展，激发企业主体活力。三是提升产业水平，完善创新激励机制。支持引领新兴产业集群发展，引导资本、资源向关键领域聚焦，实现关键领域创新突破，打造以“玻璃、汽车、钢铁”为核心的产业集群。四是畅通经济循环，提高发展效益。畅通财政投入与企业达效渠道，使财政投入与财政收入形成正向配比，提高财政资金的使用效益。同时，要加强督查，狠抓落实，定期组织检查调度财政收入的征管和财政资金的分配、使用、效益情况，推动政策落实常态化、制度化。
（二）积极向上争取和主动对接，推动扩充政府财力和巩固基础财源互促共进。
一是加强组织领导，及时分解任务，根据年度财政支出目标，明确主体责任，强化向上争取工作机制。二是主动对接项目部门，强化沟通协作。积极同上级项目部门对接，结合优势产业特色，策划包装项目。三是积极向上做好争取，确保有效对接，积极与上级部门进行汇报沟通，及时掌握项目资金申报时机，为项目资金申报后续工作做好基础，提高项目资金申报的有效性和精准性。
（三）强化财政监督和管理，促使防风险调结构统筹协调
一是切实保障养老金及时足额发放。一方面要加大欠费清缴力度，对欠缴单位进行清理并责令其限期缴纳或者补足，从源头提高保费收入水平，夯实基础，做到应收尽收；另一方面要积极向上争取政策支持，通过多渠道筹措资金，确保实现养老金按时足额发放。二是坚守债务风险底线。加强政府债务管控，严格控制增量债务，按照坚定、可控、有序、适度的要求积极消化存量债务，全面清理核查隐性债务，积极落实债务限额管理和预算管理，强化预算约束，将债务限额向社会公开，稳步推进债务“阳光化”，坚决制止违法违规担保承诺、政府购买服务、PPP融资等举债或变相举债行为，防范债务风险，确保政府性债务绿色可控，守住区域性、系统性风险底线。
（四）严控一般性支出和加大重点领域投入，当“铁公鸡”也要打好“铁算盘”。
2019年，要全力解决财政收支平衡问题，在严控一般性支出的同时，加大对重点领域和关键环节的投入力度。一是坚持把社会民生发展作为财政工作的出发点和落脚点，坚持民生优先，持续加大民生投入，着力弥补短板。二是调整支出结构，全面落实保障和改善民生各项政策，财政资金重点向教育、“三农”、社会保障、公共卫生、文体、安全、环保、脱贫攻坚等民生领域倾斜，提高财政服务保障水平。三是认真落实各项财政惠农补贴政策，加大农村基础设施、美丽乡村等基础设施建设力度，大力发展特色农业，促进农村一二三产业融合发展，推进农旅融合发展，加强对农村生活污水、生活垃圾等污染治理，切实改善农村生产生活环境。四是继续巩固“三去一降一补”成果，积极发挥财政资金的引领作用，引导企业加大科技投入，提升产业链水平。
（五）完善资金保障和投入方式，确保财政投入与乡村振兴目标相适应。
为全面增强我市经济发展的内生动力和内在活力，公共财政更大力度向“三农”倾斜。一是加快建立涉农资金统筹整合长效机制，基本实现部门间涉农专项和涉农基建投的分类统筹整合。建立起“权责匹配、相互协调、上下联动、步调一致”的涉农资金整合长效机制。二是综合运用国家和省产业基金、以奖代补助、财政贴息等支持措施，吸引金融资本投入乡村振兴，加大对新型农业经营主体的支持力度。三是充分利用政府置换债券用于支持脱贫攻坚领域公益项目，巩固脱贫攻坚成果，做好农村低保工作的动态化、精细化管理。加大对贫困群众生产和务工经商基本技能的培训，实现可持续稳固脱贫。采取生产奖补、劳务补助、以工代赈机制，推动贫困群众通过劳动脱贫致富。四是深化乡镇体制改革，赋予乡镇财政自主权，落实乡镇新增财力留给乡镇政策，鼓励乡镇招商引资上项目，通过打破为乡镇财政“兜底”模式，激发乡镇活力。
（六）建立全方位、全过程和全覆盖的绩效管理体系，实现预算执行和绩效管理一体化推进。
一是预算编制突出绩效导向。将绩效关口前移，把绩效目标事前评估作为申请预算的必要条件，部门预算项目与绩效目标同步批复，从源头上提高预算编制的科学性和精确性。二是预算执行加强绩效监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，推进国库集中支付电子化管理，切实提高预算执行效率。三是财政决算全面开展绩效评价。各部门如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标未达成或目标制定明显不合理的，做出说明并提出整改措施，对重大政策和项目进行重点评价，不断提高评价质量。四是硬化评价结果刚性约束。健全预算绩效评价结果反馈和绩效问题整改，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环。建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，从而推动财政内控从“立规矩”向“见成效”转变。
（七）深入落实体制改革和财政政策，推动理财水平和管理效能稳步提升。
一是按照上级部门要求，巩固县乡财政体制改革成果，进一步调动各乡镇培植税源、当家理财、增加收入的积极性。二是深化供给侧结构性改革及“放管服”改革工作，继续实施国库集中支付、政府采购、财政资金审批拨付、财政投资评审等改革，严格内部控制制度，确保资金安全，全面实施绩效管理，提高资金使用效益，促进财政规范管理、健康运行。三是进一步深化部门预算改革，预决算公开实行全覆盖；积极盘活财政存量资金，加大财政专项资金整合力度，集中资金用于精准脱贫；加强国库资金管理，合理调度资金，防止把金融风险转化为财政风险。
（八）强化廉政建设和转变工作作风，提高财政干部综合素质和党性修养。
一是认真贯彻党的十九大精神，落实全面从严治党要求，推进“两学一做”学习教育常态化、制度化，认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，增强“四个意识”、坚定“四个自信”。持之以恒落实中央八项规定精神，坚持不懈纠正“四风”，切实履行“一岗双责”，把抓业务同抓党建、抓队伍、抓廉政紧密结合起来，把管事、管思想、管作风贯通起来，进一步营造良好的政治生态环境，以抓好党建的成效促进政府工作提升。二是扎实推进依法行政。心中高悬法律明镜，切实把对法治的尊崇、对法律的敬畏转化为思维方式和行为方式。自觉接受人大及其常委会法律监督、工作监督和政协民主监督，主动接受社会监督和舆论监督。三是切实加强作风建设。坚持目标导向和问题导向，树立服务意识，进一步增强执行力，提高工作效率，以钉钉子精神狠抓落实。
主任、各位副主任、各位委员，新时代财税改革与发展任务艰巨、使命光荣，我们将在市委的正确领导下、在市人大的依法监督下，围绕市委的中心工作，坚持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的总体要求，以 “161”工程建设为重点，发扬“公正、勤廉、务实、创新”的财政精神，振奋精神，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，为实现凌源振兴发展、全面建成小康社会贡献力量！
下载链接：
2018年度凌源市一般公共预算（基本）支出经济分类决算表.XLS
2018年国有资本经营总决算报表.xls
2018年社会保险基金总决算报表.xls
2018年县对下专项转移支付分地区情况表.xls
2018年县对下专项转移支付分项目情况表.xls
2018年一般公共预算总决算报表.xls
2018年预算绩效工作情况.docx
2018年政府性基金总决算报表.xls